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Unternehmensleitfaden für MTD-Software

Was Sie über MTD-Software wissen sollten, wie sie die britische MTD-Strategie unterstützt, ihre Vorteilen und Herausforderungen.

Vertex Inc. helps businesses achieve true tax compliance and efficiency through best-in-class tax automationsolutions.

Was ist MTD?

Making Tax Digital (MTD) ist eine Richtlinie zur Steuer-Compliance, die darauf abzielt, eine genaue Steuererklärung sicherzustellen und dabei Compliance und Effizienz hervorzuheben. MTD erfordert die Verwendung digitaler Tools und Software, damit Aufzeichnungen mit den Anforderungen kompatibel bleiben. Unternehmen müssen ein neues digitales Steuerkonto einrichten, vierteljährlich Aktualisierungen einreichen und ein neues Authentifizierungsverfahren einhalten. Damit rückt das Steuersystem näher an die Echtzeit-Berichterstattung heran. Lesen Sie unseren Leitfaden unten, um mehr zu erfahren.

LEITFADEN ANZEIGEN
Tax professional_Vertex

Warum ist MTD wichtig?

Es gibt mehrere wichtige Gründe, warum die britische Regierung MTD als Teil ihrer Steuerverwaltungsstrategie eingeführt hat. Dazu gehören:

Euro icon

Sicherstellen, dass Unternehmen und Privatpersonen den korrekten Steuerbetrag zahlen

Run Detailed Reports with Vertex Cloud Indirect Tax

Die Verringerung der Steuerlücke erreichen

Vertex Cloud Data Integrity Data Validation

Die Steuerverwaltung effizienter gestalten und Fehler reduzieren

Streamlined Maintenance of Rules & Rates

Das Einreichungsverfahren von Umsatzsteuererklärungen vereinfachen

Wie hat sich MTD entwickelt? 

Making Tax Digital (MTD) hat einige Rückschläge erlitten, vor allem aufgrund von COVID-19, das den vorgesehenen Zeitplan durcheinander gebracht hat. Mit der neuen Labour-Regierung könnte sich die MTD-Initiative ändern (oder auch nicht). Wir empfehlen Ihnen, sich auf dem Laufenden zu halten, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen richtlinienkonform bleibt.

What is MTD software?

MTD software is a selection of digital financial tools compatible with the Making Tax Digital (MTD) initiative. Its primary function is to send a business’s digital financial records directly to HMRC via HMRC’s API.

One of the MTD requirements is 'digital links'—the electronic exchange of data between software programs, products, or applications without manual intervention. Digital records can be submitted in a range of formats, including XML, CSV, and Excel, provided they are API-enabled. 

These stored financial records must include designatory data and summary VAT data for the period. The format of these VAT returns is a 9-box summary filed via the HMRC’s JSON API platform, which must be digitally linked between the customer’s source data and the submitted digital return. 

MTD software is integral to Making Tax Digital (MTD) because the initiative can’t be rolled out successfully without it. No MTD software means no digital, real-time data for HMRC!

Who is subject to MTD? Who needs MTD software?

Here are the thresholds and requirements for MTD:

  • If you are self-employed or a landlord, you must follow the requirements for Making Tax Digital for Income Tax
  • If, by 6 April 2026, you have an annual business or property income of more than £50,000
  • If, by April 2027, you have an annual business or property income of more than £30,000

What penalties exist for MTD non-compliance?

As you’d imagine, there are penalties for not complying with MTD and integrating MTD compliant software into your financial systems. These are:

  • A default surcharge of up to 15% may be imposed for any late payments of VAT
  • Up to 100% of any VAT may be recouped if it is found to be understated or over-claimed due to a careless or deliberate inaccuracy in a VAT return
  • Up to 30% of an understated assessment of VAT is due if HMRC is not informed within 30 days that it is incorrect
  • A £400 penalty applies for submitting a paper VAT return without an exemption

Read our guide on preparing for MTD to ensure that you don’t get caught out by non-compliance.

Vertex Inc. Tax Technology

Was sind die Vorteile der MTD-Software?

Die MTD-Initiative und die Implementierung der MTD-Software bieten Unternehmen viele Vorteile – nicht nur HMRC sieht Vorteile! Dazu gehören:

  • Weniger Kosten, Ungewissheit und Bedenken für Unternehmen, wenn HMRC gezwungen ist, einzugreifen, um die Dinge wieder in Ordnung zu bringen.
  • KI-Algorithmen verbessern die Genauigkeit und verringern die Wahrscheinlichkeit von menschlichen Fehlern. Dies könnte das Ende der Steuererklärung bedeuten!
  • Der Echtzeitzugriff auf Verkaufsinformationen am Point of Sale kann den internen Buchhaltungsprozess erheblich vereinfachen. Es ist einfacher, Probleme zu erkennen und genaue Daten für andere Buchhaltungsaktivitäten zu erhalten. Das kommt internen Steuerprüfungen, Berichtsanforderungen und detaillierten Analysen zugute.

Reduce Business Risk with Vertex

Was sind die Herausforderungen der MTD-Software?

Wie Sie sich vorstellen können, stellt die Software von Making Tax Digital (MTD) Unternehmen jedoch vor einige Herausforderungen. Dazu gehören:

  • Die Einführung von MTD-Software erfordert Schulungen, Vorlaufkosten und -investitionen sowie anfangs möglicherweise eine größere Abhängigkeit von Buchhaltern.
  • Für kleine Unternehmen und Einzelunternehmer mit begrenzten Ressourcen können zusätzliche Kosten anfallen, was zu erhöhten Gemeinkosten führt.
  • Die Abhängigkeit von automatisierter Software könnte für manche Anlass zur Besorgnis, insbesondere für diejenigen, die es gewohnt sind, ihre Finanzsysteme manuell zu kontrollieren.
  • Es gibt Bedenken hinsichtlich der Datensicherheit und des Datenschutzes bei Software-Tools von Drittanbietern und der regelmäßigen Übermittlung von Informationen an das HMRC. Die Implementierung eines Cybersicherheitsprozesses als Alternative dazu kann eine weiterer Kostenfaktor sein.

Automated VAT/GST Calculation

Wie unterstützt die Steuerautomatisierung die kontinuierliche Umsatzsteuer-Compliance im Rahmen von MTD?

Richtlinienkonforme elektronische Formate der Umsatzsteuerdaten für alle Verkäufe werden automatisiert. Dies bedeutet, dass es sich nicht mehr um eine manuelle Aufgabe handelt und dass Unternehmen ihre USt.-Einhaltung durch einen rationalisierten, effektiven Prozess skalieren können.

Wenn weitere Daten benötigt werden, kann die automatisierte Steuersoftware aktualisiert werden, um diese Daten zu sammeln, anstatt sie manuell erfassen zu müssen. Auch dies ist für die Finanzteams viel einfacher und nimmt ihnen einen Teil der Last ab. 

Unser Artikel, in dem die praktischen Auswirkungen von MTD behandelt werden, geht darauf näher ein.

Vertex Inc.

Was sind die Vorteile der Integration einer MTD-konformen Software in ein ERP-System?

Wenn Sie eine MTD-konforme Software verwenden, können Sie die MTD von Anfang an einhalten. Der Prozess ist viel reibungsloser und unkomplizierter und kann in ein bestehendes ERP-System integriert werden. Einige Anpassungen oder Prozessaktualisierungen können notwendig sein, aber es besteht keine Notwendigkeit, ein Altsystem komplett zu ersetzen und von Grund auf neu zu beginnen. Dies kann die Adoption und entsprechende Schulungen erleichtern. Für Unternehmen, die eine integrierte Lösung suchen, kann Vertex-Umsatzsteuersoftware Ihre Umsatzsteuerprozesse zur Verbesserung der Genauigkeit und Einhaltung neuer Steuervorschriften optimieren.

Die Implementierung von MTD-konformer Software ist ein Teil der gesamten MTD-Transformation, die britische Unternehmen in den nächsten Jahren durchführen müssen.

Wie jedes Überarbeitungsprojekt bringt Making Tax Digital (MTD) sowohl Vorteile als auch Herausforderungen mit sich, die jedes Unternehmen individuell bewältigen muss. Dies betrifft auch für die Integration neuer Finanzprozesse, die MTD-Software unweigerlich mit sich bringt. Die Vorteile der MTD-Software sehen jedoch vielversprechend aus. Das Beste, was britische Unternehmen jetzt tun können, ist, sich vorzubereiten, sich über die neuesten Nachrichten zur MTD auf dem Laufenden zu halten und nach Softwarelösungen zu suchen, die für ihre speziellen Bedürfnisse und Anforderungen geeignet sind.