Was prägt die Agenda für die Transformation der indirekten Steuern und des Finanzwesens?

Vertex befragte 510 Fachleute für indirekte Steuern in leitenden Positionen zu ihren Erfahrungen und Einstellungen zur Finanztransformation.  

Die neue Ära der indirekten Steuern und der Finanztransformation

Während Unternehmen auf der ganzen Welt den Blick auf strategisches Wachstum und Effizienz richten, sind Steuer- und Finanzteams in eine neue Phase der Transformation eingetreten.  

Beide Teams stehen heute vor der Aufgabe, ihr Unternehmen in diesen strategischen Bereichen zu unterstützen und neue, digital gestützte Arbeitsweisen von einem „Nice to have“ zu einer geschäftlichen Notwendigkeit zu machen.  

Um herauszufinden, wie weit die Finanz- und Steuerteams auf ihrem Weg zur Steuerdigitalisierung sind, befragte Vertex Fachleute weltweit. Die Umfrageteilnehmer kamen aus dem Vereinigten Königreich, Irland, Skandinavien, den Benelux-Ländern, der DACH-Region und Südeuropa.  

Die Finanztransformation wurde in einer Vielzahl von Unternehmen unterschiedlicher Branchen und Größen untersucht

• 44 % der Befragten arbeiteten in den Finanz- und Steuerabteilungen von kleinen bis mittelgroßen Unternehmen (KMU), die einen Jahresumsatz zwischen 20 und 250 Millionen USD erwirtschaften. Die anderen 56 % kamen aus größeren Unternehmen mit einem Umsatz von 250,1 Millionen USD und mehr.  
• Mehr als die Hälfte (52 %) waren Vorstandmitglieder oder Inhaber ihres Unternehmens; 28 % waren Manager, 20 % Direktoren/VPs.  
• Und wenn wir uns die Hauptsektoren ansehen, repräsentiert die IT ein Fünftel (21 %) der Befragten, gefolgt von Einzelhandel (13 %), Fertigung (8 %), Bildungswesen (6 %) und Energiesektor (6 %).

Die Befragten wurden zu ihrer Meinung über die Umstrukturierung des Steuer- und Finanzwesens befragt, was ihre Hauptantriebsfaktoren waren und zu den Vorteilen (oder Herausforderungen), die sich daraus für sie in Schlüsselbereichen wie Zusammenarbeit und berufliche Weiterentwicklung ergeben.

Wichtige Statistiken

Die Transformation von Steuern und Finanzen ist komplex und dies ist der gemeinsame Nenner in unserer Untersuchung.  

Wir stellten fest, dass viele Unternehmen zahlreiche, ineinandergreifende Transformationsprozesse durchlaufen, die sich von Digitalisierung über funktionale Strukturen bis hin zu Prozessänderungen erstrecken. Teams müssen strategisch über ihre Ziele nachdenken, wen sie einbeziehen müssen und wie diese verschiedenen Transformationsstränge nebeneinander bestehen.  

Erstens gehört die Digitalisierung in den meisten Unternehmen und ihren unterschiedlichen Funktionen zum Alltag und Finanz- und Steuerfunktionen sind keine Ausnahme. Die Mehrheit (53 %) unserer Befragten hat entweder eine digitale Finanztransformation durchlaufen oder macht sie gerade durch, wobei neue Finanztechnologien implementiert werden, um Finanzprozesse, Berichterstattung und prädiktive Prognosen zu digitalisieren. Viele durchlaufen auch die Digitalisierung von Steuern durch Implementierung von Technologien für indirekte Steuern wie Steuer-Engines und Prozessmanagement-Tools. Dies wird untermauert von 36 %, die eine breiter gefasste IT- oder ERP-Systemtransformation durchmachen.  

Bei der Betrachtung der Haupttreiber erwies sich die Optimierung des Unternehmenswachstums als Hauptmotivation für die Steuertransformation. Dies wurde von der Mehrzahl der Befragten (78 %) priorisiert.

Effizienz durch die Konsolidierung von Funktionen zu steigern, war für drei Viertel (75 %) der Befragten wichtig und zwei von fünf (39 %) gaben interne Ineffizienzen als Grund für die Transformation an.  
Externe Faktoren spielen ebenfalls eine große Rolle. Zwei von fünf (39 %) gaben Regulierung und Marktbedingungen als entscheidende Gründe für die Transformation an und vom Standpunkt der indirekten Steuern sagten 77 %, dass die Aktualisierung der Systeme, um den Überblick über Regeln und Steuersätze zu behalten, ein wichtiger Aspekt der Transformation sei.

Je nach Unternehmensgröße gibt es einige Nuancen hinsichtlich der Auslöser für die Steuer- und Finanztransformation. Für größere Unternehmen wird beispielsweise die Konsolidierung der Steuer- und Finanzfunktionen in einer Einheit oder die Einrichtung von Shared Services von vier von fünf Unternehmen (80 %) als Schlüsselfaktor gesehen, im Vergleich zu 69 % der KMU.  

Wie wirkt sich die Finanztransformation auf die Steuerfunktion aus?

Jedes Transformationsprojekt braucht als Fundament eine bessere Zusammenarbeit. Unserer Untersuchung zufolge begrüßen einige (aber nicht alle) Finanz- und Steuerteams diese Zusammenarbeit.

Auf die Frage, inwieweit die Steuerfunktion an der Finanztransformation beteiligt ist, antwortete fast ein Drittel (31 %) der Befragten, dass es sich um ein gemeinsames Unterfangen beider Teams handele und über ein Fünftel (22 %) gab an, dass die Steuerfunktion die Transformationsprojekte für die Finanzfunktion leite.  

Auch hier scheint die Unternehmensgröße einen erheblichen Einfluss auf die Zusammenarbeit bei der Transformation zu haben – und KMU übernehmen dabei die Führung.  

Die Einführung neuer Technologien, um das Verwalten, Automatisieren oder Verbessern von Steuer- und Finanzprozessen zu unterstützen, ist ein weiterer unerlässlicher Bestandteil der Transformation.  

Unsere Forschung hat drei Hauptprioritäten für Steuer- und Finanzteams identifiziert:  

1. SAP S4/HANA und andere Cloud-ERP-Systeme: Aus der Sicht von 42 % der Befragten sind sie von entscheidender Bedeutung und bei größeren Unternehmen am beliebtesten
2. Spezialisierte Plattformen oder Technologien für die Bestimmung und Compliance indirekter Steuern, wie Steuer-Engines: von 39 % der Befragten für unerlässlich gehalten  
3. Robotik und KI: von zwei Fünfteln (40 %) der Befragten für unerlässlich gehalten

Was bedeutet die Steuerdigitalisierung für Steuerteams?

Steuerteams haben uns über ihre größten Hindernisse für die Transformation informiert und da in dem Bericht die am häufigsten festgestellten Probleme untersucht werden, ist es klar, dass noch sehr viel getan werden muss, damit die Transformation ein Erfolg wird.  

Der Druck und die Herausforderungen der Transformation (wie etwa der Bedarf an neuen Kompetenzen, um die Steuerrolle nach der Transformation zu erfüllen) haben einige Befragte außerdem dazu veranlasst, konkrete Maßnahmen zu ergreifen, wie beispielsweise eine berufliche Veränderung oder einen Aufstieg bzw. neue Rollen in neuen Unternehmen.  

Mehr als die Hälfte (53 %) hat in Erwägung gezogen, die Transformation als Chance zu nutzen, um ihre Karriere im Steuerwesen zu beschleunigen, während die andere Hälfte (48 %) sagte, sie wolle sie als Gelegenheit nutzen, den Schwerpunkt ihrer Rolle zu verändern.  

Mit Blick auf die Zukunft gewinnen auch einige neue spezialisierte Rollen in den Finanz- und Steuerteams an Bedeutung:

• Der Technologe: Für diesen technologieaffinen Steuerexperten stehen die Steuerdigitalisierungsprozesse für bessere Genauigkeit, Berichterstattung und Compliance. Für 74 % der Befragten ist die Zukunft der indirekten Steuern von großer Bedeutung.
• Der Berater: Dieser Steuerexperte verfügt über die Daten, das Wissen und die Zeit, um das Unternehmen in Steuerfragen zu beraten und zu informieren, sowohl auf Vorstands- als auch auf Abteilungsebene. Für 74 % der Befragten ist die Zukunft der indirekten Steuern von großer Bedeutung.
• Das Chamäleon: Dieser Steuerexperte verfügt über die Führungsqualitäten, um weiterhin transformative Veränderungen sowohl in der Steuerdigitalisierung als auch in den Steuerfunktionen voranzutreiben. Für 74 % der Befragten ist die Zukunft der indirekten Steuern von großer Bedeutung.
• Der KI-Assistent: Dieser KI-Steuerassistent kann nicht nur viele der manuellen und sich wiederholenden Steueraufgaben von heute verarbeiten, sondern auch lernen, neue Aufgaben angesichts sich ändernder Regeln und Vorschriften zu bearbeiten. Für 65 % der Befragten von großer Bedeutung für die Zukunft der indirekten Steuern.

Die Digitalisierung hat Unternehmen neue Möglichkeiten eröffnet, aber sie hat die Compliance der indirekten Steuern komplexer gemacht. Entdecken Sie, wie Ihr Team diese Herausforderungen überwinden und auf das sich wandelnde Umfeld vorbereitet bleiben kann.